Уважаемый господин Мазурицкий!

Мы хотели бы высказать свою точку зрения относительно многоуровневой системы ссудосберегательных кооперативов, к созданию которой в Российской Федерации Вы стремитесь. При этом мы будем опираться на опыт нашей собственной кооперативной банковской системы, а также на опыт нашей международной деятельности по содействию, реформированию и созданию новых кооперативных финансовых организаций. Нашу позицию мы хотели вкратце изложить следующим образом.

1. Эффективно действующие кооперативные финансовые системы во всем мире имеют многоуровневую (двух- или трехуровневую) структуру. Организациями первого (базисного) уровня являются местные ссудосберегательные кооперативы (ССК). Для их поддержки и «дополнения» их деятельности на региональном и/или национальном уровне совместно создаются учреждения второго и третьего уровней. Это, прежде всего, региональные или национальные так называемые апексные банки, а также другие виды финансовых учреждений, страховые общества, расчетно-кассовые центры и т.д. Иногда вместо создания собственных организаций идут по пути участия в других (некооперативных) предприятиях или учреждениях финансового сектора. Многоуровневые кооперативные финансовые системы существуют не только повсюду в Западной Европе, но также и на других континентах, например, в Бразилии, Индии и Китае.
2. Уже на самой ранней стадии развития ссудосберегательных кооперативов началось создание региональных и национального уровней кредитной кооперации. В Германии, например, уже с 1875 г. стали возникать региональные центральные кооперативные кассы. Они должны были:
   – обеспечить эффективность и рентабельность работы кредитных кооперативов первого уровня;
   – способствовать созданию действующей кооперативной финансовой системы;
   – внедрять передовой практический банковский опыт в кооперативных финансовых организациях и обеспечить соразмерный общественный контроль для защиты интересов пайщиков и кредиторов.
3. Первые кооперативные финансовые учреждения, предоставлявшие простые финансовые услуги и оказавшиеся наедине со своими проблемами, очень быстро достигли пределов повышения собственной эффективности и рентабельности. Они не могли «идти в ногу» с возрастающими требованиями своих членов к финансовым услугам. Это могло привести к тому, что кооперативы попали бы в тяжелое экономическое положение, а основные, наиболее типичные для кредитной кооперации клиенты, были бы лишены доступа к финансовым услугам, соответствующим их потребностям.
   Выходом из этой ситуации являлось использование основного кооперативного принципа, применявшегося на первичном уровне, а именно: обеспечение сотрудничества кооперативов на последующих уровнях.
   Только благодаря этому структуры кредитной кооперации обрели долгосрочную эффективность и финансовую устойчивость. В этом всегда должно быть заинтересовано и государство, об этом свидетельствует, например, участие государственного капитала в Германии в учреждении Прусской кооперативной кассы (1895 г.). С того времени сохранилось немецкое национальное кооперативное апексное учреждение, — нынешний Немецкий Кооперативный Центральный банк, который еще до недавнего времени имел правовую форму государственного банковского учреждения, хотя его капитал, за незначительным исключением, принадлежал кредитным кооперативам. В те времена в состав членов Правления банка входили также и представители Министерства финансов и немецкого Федерального банка.
4. Для вновь возникающих российских ССК создание многоуровневой финансовой организации по указанным выше причинам имеет жизненно важное значение. Именно поэтому, Союз сельских кредитных кооперативов России в своей Концепции развития указывает в качестве цели деятельности своей организации создание трехуровневой кооперативной финансовой системы [ Концепция предусматривает объединение на региональном уровне тех первичных кооперативов, расположенных преимущественно в сельской местности и в районных центрах, деятельность которых территориально разграничена. На региональном уровне образуются вторичные финансовые учреждения, единственной задачей которых является оказание поддержки первичным кооперативам соответствующего региона и осуществление дополнительно так называемых апексных функций на региональном уровне. Для оказания содействия и поддержки региональных апексных учреждений должна быть создана федеральная кооперативная апексная организация, которая одновременно будет связывать между собой региональные системы на национальном уровне. Параллельно с данным финансовым объединением будет развиваться двухуровневая организация, состоящая из региональных союзов кредитных кооперативов и национального союза кредитных кооперативов, которые возьмут на себя дополнительные функции по обеспечению деятельности и по обслуживанию ССК и их членов.
   Региональные кооперативные учреждения имеют в настоящее время такую же правовую кооперативную форму, как и ССК первого уровня. В процессе дальнейшего развития кооперативной финансовой организации может возникнуть необходимость преобразовать данные учреждения в финансовые или кредитные организации, если для этого появятся финансовые и правовые условия. Это относится, в первую очередь, также и к будущему кооперативному апексному банку на федеральном уровне. ].
   Союз сельских кредитных кооперативов следует, тем самым, уже существующему реальному развитию: в различных регионах страны, наряду с образованием первичных ссудосберегательных кооперативных структур, вследствие возникновения насущной необходимости уже сформировались или находятся в стадии формирования двухуровневые региональные системы, состоящие из кооперативов первого уровня и региональных кредитных кооперативов .
5. В принципе, российскому кооперативному движению следует, в первую очередь, порекомендовать удерживать кооперативные учреждения каждого последующего уровня в собственности и под контролем членов кооперативов первого уровня. Это соответствует международно-признанному кооперативному принципу создания структуры «снизу вверх». В процессе построения такой структуры до тех пор, пока ССК еще не могут самостоятельно накопить достаточного собственного капитала, может возникнуть необходимость в привлечении части капитала из других источников, например, от государства, других национальных или международных финансовых организаций и доноров. В данных случаях кооперативам должна быть обеспечена возможность стать позднее собственником полученных средств [Такой путь, например, был выбран несколько лет тому назад в Венгрии при воссоздании кооперативной финансовой системы для того, чтобы обеспечить кооперативный банк необходимым капиталом и технологически подготовить его для выполнения своих задач. ]. Существует также возможность того, что на основе кооперативного соглашения уже существующий банк на переходный период времени возьмет на себя функцию апексного учреждения по обслуживанию ССК.
6. Наиболее важными задачами кооперативных апексных учреждений по оказанию поддержки кооперативам являются:
   • Обеспечение ликвидности и регулирование обмена денежными средствами ССК. ССК хранят свои резервы и избыточные средства в апексном учреждении для того, чтобы при возникновении потребности их можно было быстро себе вернуть. При временной нехватке денег, ССК могут в короткий срок получить от данного учреждения помощь для восстановления ликвидности. Благодаря этому эффективно и экономично обеспечивается поддержание ликвидности всех кредитных кооперативов первого уровня, что служит интересам их членов и клиентов. Это позволяет одновременно вести эффективный оперативный мониторинг состояния ликвидности во всей системе кредитной кооперации в целом.
   • Депозиты и рефинансирование ССК. ССК должны иметь возможность заниматься депозитарной деятельностью в тех случаях, когда они в течение длительного периода вследствие большого притока сбережений и низкой потребности в кредитных ресурсах имеют избыток денежных средств. Апексное учреждение, с одной стороны, оказывает в этой связи консультационные или посреднические услуги, или предоставляет возможность разместить свободные средства на депозитах. С другой стороны, важной задачей является также предоставление кредитным кооперативам средств для рефинансирования тогда, когда у них недостаточно собственных средств для кредитования.
     В этом случае апексное учреждение использует собственные финансовые ресурсы или привлекает соответствующие ресурсы из других источников.
   • Осуществление программ финансового развития. Задачей апексного учреждения будет также привлечение финансовых средств национальных и международных программ в сектор кредитной кооперации для использования их ССК и их членами, а также обеспечение их использования надлежащим образом. В течение длительного периода времени это будет, очевидно, являться первоочередной задачей такого учреждения. Только благодаря этому средства таких программ развития смогут достичь тех целевых групп, для которых они предназначены, особенно, в регионах, и будут предоставляться им на приемлемых условиях.
   • Организация и осуществление расчетно-кассового обслуживания. Путем создания учреждений следующих уровней появится возможность для интеграции ССК в национальную и, при необходимости, международную систему расчетно-кассового обслуживания. Это позволило бы, в частности, еще больше сократить бартерные отношения, которые в настоящее время представлены все еще довольно широко, и одновременно связать сектор кредитной кооперации с остальным финансовым сектором.
   • Поддержка в области менеджмента, маркетинга и организационно-техническая поддержка. Общей задачей кооперативных апексных учреждений является поддержка ССК в области менеджмента (например, при разработке, внедрении и контроле за соблюдением совместно установленных нормативов и стандартов деятельности, при управлении ликвидностью и рисками), при маркетинге (например, при разработке и предоставлении новых финансовых продуктов, их внедрении на рынок и осуществлении финансовых операций), а также при проведении организационно-технических мероприятий (например, при разработке системы бухучета, обработки данных).
     Распределение задач между апексными учреждениями регионального и федерального уровней следует организовать на основе разделения функций с учетом аспектов, связанных с необходимостью обеспечения эффективности, рентабельности и контроля. Определение уровня процентов и взносов будет зависеть при этом от реальной ситуации с затратами и условий на рынке финансовых услуг.
7. Участие ССК в учреждениях 2-го уровня или косвенно (через региональные апексные учреждения) также в федеральном апексном банке является решающим элементом интеграции или связующим звеном для формирования эффективной и экономически устойчивой кооперативной финансовой организации. Только такая организация дает ссудосберегательным кооперативам необходимые права по участию в управлении и по осуществлению контроля над учреждениями последующих уровней и обеспечивает существенное условие для функционирования всей системы, ориентированной на интересы своих членов. Поэтому необходимо законодательством предоставить право ссудосберегательным кооперативам участвовать своим имуществом в образовании других юридических лиц и, в частности, совместных учреждений путем участия в их капитале. Вид и степень участия, как это в целом принято во всем мире при регулировании деятельности финансовых организаций, должны подвергаться государственному контролю.
8. Как для обеспечения прав членов, так и для соблюдения государственных интересов, необходимо, чтобы весь финансовый кооперативный сектор, включая кооперативы первого и второго уровня, федеральный апексный банк, использовал определенные стандарты и нормативы, применяемые в «передовой кооперативной банковской практике», которые контролировались бы системой государственного финансового надзора. Это относится также к взаимодействию между отдельными уровнями . Такие нормативы и стандарты могут быть разработаны самой кооперативной организацией или установлены в законодательном порядке органами государственного финансового надзора.
   В первую очередь здесь следует упомянуть правила, регулирующие порядок регистрации, лицензирования, кооперативный аудит и страхование, а также правила, определяющие порядок включения в систему государственного финансового надзора. Что касается будущих апексных учреждений в форме финансовых и кредитных организаций, то здесь будут действовать уже существующие правовые нормы, установленные законодательством.
9. Формирование многоуровневой финансовой системы должно в значительной степени способствовать тому, чтобы находящаяся в стадии становления кооперативная финансовая организация России превратилась в высокоэффективную и устойчивую часть общего финансового сектора и позволила бы избежать ошибочных путей развития. По мере того, как развитие данной системы будет идти по примеру других успешно действующих финансовых организаций, такая система сможет быстро присоединиться к деятельности последних и внести тем самым значительный вклад в экономическое развитие новых слоев населения и секторов экономики. Наряду с собственными усилиями, прилагаемыми кооперативным финансовым сектором, потребуется также (и это будет иметь решающее значение) создание в короткие сроки соответствующих правовых основ и правил осуществления надзора за деятельностью ССК.